在全球貿易中，海運行業始終處于國際制裁的風口浪尖。2024年10月31日，美國財政部海外資產控制辦公室（OFAC）發布了《海運行業制裁指南》，通過多個執法案例，詳細梳理了海運行業中逃避制裁的常見欺騙性做法，并為相關企業提供了制裁合規審查的指導要點。這篇文章將深入分析這一指南，幫助企業更好地理解和應對海運行業中的貿易合規風險。

一、OFAC的角色和海運行業的制裁背景

OFAC負責管理和執行針對外國國家、地區、實體和個人的經濟制裁，以支持美國的外交政策和國家安全目標。所有與美國有業務往來的企業都必須遵守OFAC的制裁規定。海運行業中的利益相關方——如商品經紀人、保險商、船舶管理服務提供商、港口當局等——尤其處在制裁合規的前沿，因為行業中的惡意行為者往往采用復雜的手段來逃避制裁。

為了幫助海運企業應對篡改船舶位置數據、偽造文件和混淆船舶所有權等欺騙性行為，OFAC發布了基于場景的指導，詳細介紹了如何識別制裁規避行為，并提供了合規最佳做法。

二、欺騙性運輸手段與應對措施

OFAC的指南中提到，一些國際貿易公司通過欺騙性運輸手段掩蓋與制裁國家的關系。例如，某國際石油貿易公司通過偽造的產地證明來掩蓋伊朗原產原油的運輸。這類做法往往伴隨著操控船舶自動識別系統（AIS）數據的行為，以顯示船舶位于虛假的裝載地點。

為了應對這些欺騙性行為，OFAC建議海運企業在審查涉及高風險地區的航次文件時，進行額外的交易盡職調查。例如，檢查船只的AIS數據是否存在異常，驗證文件的真實性，以確保貨物的來源和目的地清晰明了。

三、特別指定國民和被封鎖人員名單（SDN名單）

在海運交易中，識別特別指定國民（SDN）和被封鎖人員至關重要。OFAC提供的案例中提到，一家美國船舶管理公司發現其合作方涉及SDN名單中的實體后，立即采取了終止合同和自我披露的措施。OFAC鼓勵企業在發現可能涉及受制裁人員的情況時，及時采取行動，避免進一步的法律風險。

警示信號包括修改商業交易中的原始文件以隱藏證據、突然更改運輸指示、拒絕提供合理的信息請求等。這些信號都可能表明交易中存在規避制裁的風險。

四、所有權結構模糊的船只的保險風險

OFAC還在指南中強調了船只所有權結構不透明可能帶來的合規風險。某非美國船舶管理公司因船只的最終受益所有人是俄羅斯國有企業，而被拒絕支付保險索賠。OFAC建議海運企業在制定合同時包含明確的制裁免責條款，以便在發現制裁風險時退出協議。

五、中途航行制裁風險與應對策略

如果在航程中途發現潛在的制裁問題，例如通過非法的船對船（STS）轉運掩蓋貨物來源，海運企業應當進行額外的盡職調查，并必要時向OFAC申請特定許可。OFAC建議海運企業在合同中加入遵守美國制裁法規的條款，以便在必要時退出此類協議，確保企業合規。

六、不透明的船舶所有權與風險識別

不透明的船舶所有權是海運行業中規避制裁的常見手段之一。OFAC的案例中提到，一家船舶經紀人在處理油輪銷售時，因無法獲得買方的詳細信息而終止交易。經紀人將這一事件記錄在內部系統中，以便對未來的交易進行更嚴格的盡職調查。OFAC建議船東、船舶經紀人和金融機構對交易對手進行基于風險的評估，尤其是當交易涉及復雜的所有權結構或空殼公司時。

七、總結

通過這次發布的《海運行業制裁指南》，OFAC強調了海運企業在應對復雜國際貿易環境中的合規要求。企業需要警惕各種欺騙性手段，包括篡改船舶數據、隱瞞受制裁人員參與、利用復雜的所有權結構等。為此，企業應當采取額外的盡職調查措施、建立強有力的內部合規控制，并在商業協議中加入適當的制裁免責條款。

對于海運行業的從業者來說，密切關注OFAC發布的合規指南，并與合規團隊保持緊密合作，是有效降低制裁風險的關鍵。希望這篇文章能夠幫助您更好地理解海運行業中的合規挑戰，并為您的企業提供切實可行的合規策略。

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